Al Baraka Bank a soldé son exercice 2024 par un bénéfice net de 41,563 Mtnd, en repli de 18,8% en glissement annuel. Pourtant, le PNB a légèrement progressé de 0,9% à 139,028 Mtnd. L’établissement a encaissé nettement plus d’intérêts et produits assimilés durant l’année écoulée, atteignant un record de 161,675 Mtnd (146,702 Mtnd en 2023). En même temps, du fait que les déposants des comptes d’épargne et d’investissement sont rémunérés en fonction de la rentabilité des actifs et que les taux sur le marché étaient élevés, la banque islamique a clairement dû servir une rémunération plus importante à ses clients. Cela n’a pas empêché la marge d’intérêt à afficher une résilience, gagnant 0,7% par rapport à 2023 à 92,578 Mtnd. Les commissions nettes ont reculé de 10,2% à 21,277 Mtnd, clairement à cause du plafonnement des tarifs bancaires par le régulateur durant 2024. Les portefeuilles titre-commercial et d’investissement et les opérations financières ont drainé des gains de 25,573 Mtnd.
Le coût du risque a nettement augmenté, passant de 0,517 Mtnd fin 2023 à 4,178 Mtnd une année plus tard. Néanmoins, la qualité de l’actif demeure largement meilleure que la moyenne du secteur. Le taux des créances classées s’est établi à 7% avec un taux de couverture de 61%. Le résultat d’exploitation s’est élevé à 59,208 Mtnd.
Les dépôts d’Al Baraka ont atteint 1 940,636 Mtnd. L’encours de créances est de 1 555,051 Mtnd. L’essentiel des financements a pris la forme de Mourabaha pour le donneur d’ordre (encours de 704,923 Mtnd) ou dans des marchandises (encours de 470,186 Mtnd). Les financements Ijara ont bien progressé durant 2024, leur encours atteignant 282,152 Mtnd.
Il est à noter que l’application des dispositions de l’article 412 de la Loi 41-2024 a engendré un coût de 0,129 Mtnd dans les comptes de 2024. L’estimation de la banque pour le coût total s’élève à 56,000 Mtnd au maximum. Les crédits susceptibles d’être concernés totalisent 198,000 Mtnd, obtenus par 1 834 clients. La banque estime que seuls 40% des clients déposeront des demandes pour bénéficier de ces dispositions, ce qui limiterait l’impact à 22,000 Mtnd.
Les comptes consolidés du Groupe ont affiché un bénéfice de 47,968 Mtnd. Globalement, ces performances confirment le positionnement d’Al Baraka comme un acteur de référence dans le secteur bancaire tunisien. Elle a encore un potentiel à saisir, même si le contexte actuel demeure difficile à tous les établissements.
